中图分类号：F832 文献标识码：A 文章编号：1001-828X（2014）09-00-02
商业银行的金融风险在银行成立的时候就已经存在，而且会贯穿于银行经营的每一个环节。商业银行风险主要有利率风险、财务风险、结算风险、内部管理风险、市场风险、信贷风险，其中，信贷风险所占比重较大。国际金融发展极大促进了我国商业银行整体发展，但同时加剧了金融风险危机。现代商业银行必须有充足的准备来应对强大的金融风险。面对这样的挑战，我国商业银行及时采取必要的防范措施显得十分迫切。
一、商业银行存在的金融风险现状
1.缺乏完善的内部管理
相对完善的内部管理机制能够有效降低商业银行内部的管理风险，使银行保持有序的经济活动，不断提高银行的商业利润。但是商业银行针对管理风险的制度不够完善就会大大增加商业银行的金融风险。目前我国商业银行内部治理结构不完善，银行的经营机制和风险防范及时上不成熟。由于商业银行缺乏对金融风险的认识及防范意识，进而忽略了银行内部管理风险，缺乏相对专业的风险管理人员，银行现有的风险管理人员业务素质无法满足金融风险防范要求，缺乏专业性人才，同时人员管理机制不够健全，奖励机制和约束机制尚未成熟。
2.盈利能力较低
商业银行虽然一直处于盈利状态，但是总体来说盈利能力较低，主要原因是银行的盈利手段比较单一。我国商业银行主要利润来源及时利息，这是一种长期收国家政策支持的盈利方式，国家对商业银行存贷款利率有明确规定，所以，商业银行只能在规定范围内对利率进行调整。国家规定的存贷款利率与商业银行经过调整之后的存贷款利率差额就是利息，也是商业银行的主要收入。我国商业银行的盈利九成都来自利息，盈利手段非常单一，远远落后于发达国家商业银行的能力手段，发达国家银行的盈利来源只有一半是来自利息，其他盈利都是来自于理财、资本运营等中间业务获取高额利润。
3.商业银行资本有限
商业银行资本是否充足直接关系到银行的安全性和稳定性，对银行的发展具有重要作用，它能够制约商业银行的资产规模及资产拓展，因此，资本是否充足直接关系着银行解决预期风险的能力，也是衡量一个商业银行是否能够保持稳定发展的重要因素。如果商业银行没有资本限制，其可以随意进行商业扩张，但是银行的风险具有长期性、隐蔽性的特征，如果商业银行随意进行扩张，会使银行面临巨大的金融风险，关系到银行的生死存亡，甚至即有可能引发生个金融体系的混乱，导致金融危机的发生。我国商业银行普遍存在资本充足率较低的问题，这不仅限制了银行的经营活动，同时银行的信誉也会受到影响，降低银行的风险防范能力。
4.银行资产质量较低
随着一些资产管理公司的成立及某些不良资产的剥离，商业银行的资产质量比之前有了很大提高，但是仍然存在某些问题影响商业银行的发展，不良贷款的问题在所有商业银行中普遍存在，严重降低了银行的整体资产质量。商业银行贷款的对象很多，主要是国有企业，但是国有企业的经营状况令人堪忧，有些企业经营效果不好，甚至负债严重，无能力偿还贷款，只能向其他银行贷款填补以前银行的欠款，进入到恶性循环当中，不良的资金债权增加了银行的信贷风险，大大增加了银行风险产生的几率。很多人还存有传统观念，认为银行贷款还贷不着急，甚至有些人甚至认为这样可以逃逃债，造成银行存在很多坏账，进一步增加了商业银行的风险。
二、商业银行风险防范措施
1.健全完善的内部控制机制
为了健全商业银行的内部控制机制，一方面，需要尽快建立于商业银行发展相适应的金融产权机构，政府应该给商业银行放权，使其能够充分发挥独立法人的作用和经营自主权。银行同其他市场主体一样，有激烈的市场竞争。所以，国家不必保持对商业银行完全的控股权，只要保证国有控股基础上，逐渐降低国有股份在商业银行中的股份比重就可以，进一步促进商业银行股权多元化发展，放宽政策，让更多的社会资本参与到商业银行股权当中。另一方面，需要不断完善银行权限的管理制度。银行的分支机构及分支机构的行长需要通过董事会授权，而且根据各个地区银行业务特点，建立分层管理制度。
2.建立健全银行的信用风险补偿机制
商业银行存在某些无法转嫁或直接规避的信用风险，对于这部分信用风险，商业银行可以直接通过在交易价格上增加风险因素的方法来实现对承担信用风险而得到的价格上的补偿，这种获得风险补偿的方法和转嫁风险一样都是十分有效的防范金融风险的对策之一，而实行信用风险价格补偿，也必须根据客户的信用风险的级数的不同，再来确定风险补偿的价格。
3.加强风险预测，降低利率风险。商业银行降低利率风险的
最有效措施就是科学的制定资金的价格，适应利率市场化的新形势。加强对利率风险的控制应该从事后转移到事前，对利率未来的走势进行分析和预测，从而科学制定资金的价格，利差价格的制定应该根据利润最大化和风险最小化原则，按照客户信用等级的不同来制定，降低银行自己承担的风险。商业银行要在规避风险的前提下注重提高利率，实现利率最大化，走集约型发展的道路，加强对利率风险的管理与控制，这就要求商业银行要对利率的未来走向做出科学的预测，及时调整资产结构，降低或者规避利率风险。
4.加强信贷风险管理
信贷风险是商业银行面临的最大风险，加强对信贷风险的管理不仅能够改善银行的经营矛盾，还能够改变银行负债经营的情况，提高抵御非预测性风险的能力。要想加强信贷风险管理，首先要控制贷款的投放方向，只贷款给信誉度高、经营效益高的企业，降低贷款投向的风险；其次要帮助劣势企业扭亏为盈，鼓励优势企业和劣势企业的合并，提高企业的市场竞争力，为企业发展提供有效信息，促进企业经济效益的提高，从而能够提高企业的还贷能力；最后，要严格贷款的清收，加强对贷款企业的监控，和贷款企业搞好关系，对于赖债企业要坚决维护银行利益，采取法律有段解决问题。
三、总结
商业银行不仅为国民经济发展做出巨大贡献，同样服务于人们的生活，方便人们的工作和生活。所以，加大商业银行金融风险防范力度，提高风险防范人员的业务素质，对稳定银行发展具有重要作用。现阶段商业银行风险防范工作虽然存在一些弊端，但是相信在不久的将来，商业银行的风险防范工作一定更上一层楼，为国民经济发展做出更大的贡献。
