中图分类号 TP3 文献标识码 A 文章编号 1674-6708（2016）160-0094-03
1 企业简介
武汉XX汽车饰件有限公司成立于2010年8月，公司位于武汉市汉，交通方便，占地面积约53846m2（已建厂房13766m2、待建厂房41785m2）；固定资产达1.2亿元，是一家以汽车内饰材料及相关产品研发、生产、销售为一体的综合型公司，配套于东风日产、东风本田、东风神龙等汽车厂家。
2 项目背景
随着武汉XX汽车饰件有限公司日益发展，组织机构的变化，现实企业管理需求发生了一定程度的变化，需要通过引入计算机技术，进行信息化建设来加强管理、提高管理、堵塞管理漏洞，建立完善的管理办公体系。该公司目前管理存在的一些问题。
目前XX缺乏专业管理系统，数据不是有机的统一整体，公司内部的数据不能及时共享。产品品种繁多，变形多，客户需求变化频繁。客户单一，客户指定供应商，供应商单一，无采购询价的记录，不能及时查看有效期内产品的采购价格的对比，在某一时间不能迅速的采购物优价廉的材料。生产过程中，需要协调多处的生产产能，工料废料控制困难。产品生产成本未进行有效核算，未进行费用的分摊，对于产品销售价格的制定无衡量的指标。
3 系统目标
通过业务管理（进销存）系统的实施，建立统一的业务管理平台，帮助企业各个业务部门的人员不断提高管理效率与管理水平，降低管理成本，加强企业的销售控制与管理，加强应收账款等管理，提高资金占用效益，采购管理模块的实施确保采购工作高质量、高效率及低成本执行。通过实施库存管理系统和生产管理系统，加强存货管理、存货核算、生产排程、生产进度、生产成本的管控，实现可用库存管理。通过BOM的计算，在客户下单时能够立即查询可用库存，以便合理安排采购，降低库存资金占用，加强原材料的发料控制管理，加强废料的管控。加强订单的跟踪管理，增强客户履约率和客户满意度。
4 供应链ERP流程规划
4.1 销售业务
4.1.1 销售部目前存在的问题
1）目前销售处客户量少，无客户的开拓；2）销售订单到达生产部门后，销售处不能及时查看生产进度，仅依据每天的发货来查看；3）无历史交易比对分析，不能准确了解公司的主力产品、滞销产品的销售状况；4）无销售报价的有效期规定，无利润预估。
4.1.2 销售业务流程规划
4.1.3 流程详细描述
1）商务部
负责与客户通过各种方式联系拜访，使之成交；同时接到客户订单，报价，填写销售报价。如果有存货，主管复核销售报价单，并转为销售订单，复核，再转为销售出库单，无存货，主管审核销售订单，并通知生产部，将此单纳入为生产工单。
2）计保部
负责接到销售出库单，确认有成品，则复核销售出库单，并将产品出库，通知业务经理该产品已出库的工作。
3）制造部
根据计划生产单、销售订单、出口订单这些进行生产排程。
4）财务部
根据销售订单、销售出库单开具销售发票，并收款，通知业务员款已收到，员工工资计算生成员工工资报表，并发放。
4.1.4 销售管理解决方案
业务员根据拜访、联系的情况可填写拜访记录单，包括拜访的日期、方式、达成的效果、拜访的内容等，了解业务员业绩完成的来源，客户拜访的情况，以判定业绩是否能够完成，详细的分解业务，以达成业务目标。确认以出入库单据认定账款，可以清楚地表达业务原本的流程，而销售发票仅仅是记录的作用。
在整个业务流程以及生产管理中可以开启流程窗功能，以此查询每个单据的来源及流向，同时可以核查单据在转单过程中是否有被修改的现象。若订单出现异常，需要停止产品出库，则将销售订单的单况切换为已结案，出库单上也切换为已结案；若该订单完全未能出货，需停止该业务，则将单况切为无效。
4.2 采购业务
4.2.1 采购部目前存在的问题
1）对供应商无档案管理，由客户指定供应商，无定期的询价、比价过程，对采购询价或采购价格不能及时查询；2）采购部目前由综合部与采购部同时负责，当上级需要核算采购数据时需要两个部门同时配合提供；3）采购无台账，造成月底与供应商的对账混乱，变成由仓库与供应商对账；4）采购的需求量以库存和生产任务单主观判断采购的数量，无安全库存的控制；5）耗材的采购由综合部负责，不走流程，不入库，作为当月的费用处理，且未按部门领取，不确定各部门的使用消耗情况。
4.2.2 采购业务流程规划
4.2.3 流程详细描述
1）采购部/综合部
根据各部门已复核的采购请购单，向供应商进行询价，比价，填写采购询价单；主管复核采购询价单，转为采购订单，并复核。若产品不需要检验，则登打采购入库单。
2）计保部/综合部
通知采购部及其他各部门到货物品，根据检验员填写的采购入库单，按实物入库，各部门凭采购请购单、生产工单进行生产领料出库、其它出库。主管复核采购入库单、生产领料单、其它出库单；根据MRP运算，下达采购请购单，复核，并进行生产排程。按工单，下达生产领料单；根据生产状况，进行发料。 3）财务部
根据采购入库单和采购发票进行付款，员工工资计算生成员工工资报表。
4.2.4 采购解管理决方案
进行定期进行采购询价，填写采购询价单，并确认相关供应商定价的有效期，在同期内对比确认供应商的供货价格的高低、产品质量的优劣、供货及时的能力，并且在采购的时候，可以使用采购询价单转单生成采购订单。在共用资料里面填写供应商的资料，对供应商进行信用等级与经营范围等的维护；在系统里面，如果采购入库的数量大于采购订单量即供应商送货量大于公司下达订单的量，在采购入库单保存的时候会有提醒，并且在输入数量时可以看到库存。
采购发生以后，会有采购汇总报表及明细报表等，可以根据时间、供应商、产品查询到采购的明细，到月底与供应商结账时，就可以具体查询在各个供应商进货的明细，与供应商进行对账。在下达采购订单时，填写预入库日，同时在提醒精灵里面可以设定到入库日或到入库日前n天提醒，以提醒保证产品及时到货。办公室日用品的采购按部门进行费用分摊，每个月就可以清楚的看到各部门领用的详细情况并分摊到各部门管理费用当中。
4.3 仓库管理
4.3.1 仓库目前存在的问题
1）未对材料进行多单位的换算，可能导致生产部按需领料，领料无退料过程，不能对生产部的材料耗用做管控；2）未设定材料的安全库存，仅以平时工作的经验主观判断材料到货的入库。
4.3.2 仓库业务流程规划
4.3.3 流程详细描述
1）商务部
进行销售出库单、销售退货单的管理。
2）制造部
进行生产领料单、生产退料单、生产入库单的管理。
3）计保部/综合部
配合完成各部门的出入库动作，根据各部门的单据以及其他出入库单、产品组装拆卸单作为库存的账面数据作为月底盘点的依据进行盘点，仓库之间的产品进行调拨，账面数据与库存实际数据不一致时进行复盘，确认盘亏盘盈后，填写实际的盘点数据并进行成本调整，进行库存成本的计算工作。
4）采购部/综合部
采购部的采购入库单、采购退货单。
5）财务部
对仓库的盘点进行复盘，并确认成本调整单。
4.3.4 仓库管理解决方案
1）仓库应当定期盘点，且当实际库存与账面不一致时，财务上应该复盘，若发生盘亏盘盈财务上应做成本调整或有相关人负责承担，以实际库存为准进行成本调整；2）车间领料中若单位量大于生产用量且管理上不便于退料时，在系统中依然要做退料的动作（但实际上不一定把原料归回仓库），等下次生产时再将此材料做领料处理；3）仓库应设定产品的安全库存，当原材料过高或过低时应注意申请材料的采购量；4）为了方便仓库的出入库和领料盘点等，该系统提供多单位的核算，并且当用某一单位发生库存变化时，其他的单位会自动进行计算。同样系统提供多仓库，多储位管理；5）库存里面的产品，若有借出或者换取的现象，应按公司规定，办理相关的手续，作其他出入库处理，记数量不计单价；6）仓库的成本核算方式确定为月加权平均法；7）对于物料的损耗使用其它出库单处理，计数量，但是单价设置为零，物料的损耗同样计入成本。
5 结论
通过对XX公司ERP供应链业务流程的再造，找出企业存在的问题，通过制定新流程给出合理的解决方案，为后续ERP项目能否顺利实施打下坚实的基础。
