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商业银行柜面业务风险与控制

  一、商业银行柜面业务风险的危害和必要性
  商业银行柜面柜面业务是直接接触客户的前沿阵地,柜面业务风险是伴随着银行业的产生而产生的,在银行业发展的早期就受到了西方各国金融业专家、学者的重视。近年来,随着社会经济、信息技术、网络科技的发展,我国的银行业的发展方式也发生了很大变化,但柜面业务依然是最普通、最重要的银行与客户接触的第一平台,加强柜面风险防控尤为重要,一旦发生柜面业务风险,可能造成银行资产的流失,损害银行自身的利益,或者损坏银行职员、顾客的利益,造成双方纠纷,危害顾客利益,造成顾客的流失,影响银行的长远可持续发展。所以,所以,加强商业银行柜面业务风险识别与控制十分必要,是每一家商业银行必须高度重视的大事。
  二、商业银行常见的柜面业务风险
  柜面业务风险伴随商业银行业务的始终,每一道程序、每一个环节,是普遍的客观存在的,形式多样,总体上看,任何一家银行都不可能完全消除柜面业务风险,但柜面业务风险又是可以识别进而防范的。综合来看,商业银行常见的柜面业务风险通常出现在以下几个地方:
  (一)重要业务上
  商业银行临柜人员承担着很多重要柜面业务,但在实际工作中,柜员操作不规范、工作时心不在焉等,会出现现金业务未一比一清,虚存虚取、虚调拨、现金进出没有记录等情况;也常出现没有对重要的单证、物品进行严格管理导致遗失的情况;或者在账户管理上程序不足,资料不充分,账户使用不规范,印鉴随意使用等情况,或者对柜面支付业务没有进行严格、及时的审查,或者办理过程中违规操作,造成后续的很多问题和麻烦;或者柜员在挂失、解冻、资信证明等特殊业务上不规范处理、担保物、质押、抵押物核对不准确、不规范导致银行借贷风险等。
  (二)重要环节上
  现金、章、中空等物品没有收好,离柜时系统没有退出,上下班工作交接、登记不规范、账户核对出错,复核时马虎大意,大额交易存在明显程序漏洞、私下制作凭证、调拨业务、调整账户、签字漏、缺、不规范、监督检查次数和力度不足等,这些重要环节上的失误或错误,都会给商业银行带来很大风险。
  (三)重要岗位上
  一个银行是一个小型的系统,和其他分行、上面的总行又联结成一个大的完整的系统,每个职员的分工有所不同,承担的业务责任也不同。商业银行中,如果人员业务分工模糊,工作大量交叉、重叠、缺漏,极容易造成现金管理、凭据核对收放、重要数据统计重复或错误等问题,轮岗轮休的混乱,也会造成柜面业务的混乱,柜面业务人员自身的综合素质、职业道德、柜面风险防控意识较低也会增加很多柜面风险的发生。
  (四)重要时间段上
  商业银行临柜人员的纪律要求是非常高的,如果临柜人员工作前的准备不充分,不按时开始办理柜面业务,业务记录与系统不匹配,造成虚假业务,或者非营业时间私自办理业务等,会造成很多问题;如果在一年的特殊节假日、一天中午的用餐环节没有做好轮班交接手续,或是日终结算时没有严格核对现金、重要单据、重要物品、钱箱未上锁、钱箱钥匙没管好,与武装押运人员没有交接好等,这些重要时间段的柜面工作出现纰漏都会产生严重后果。
  三、商业银行柜面业务风险的控制措施
  近年来,我国的银行业蓬勃发展,但管理水平相对落后。在同行竞争、业务扩张,社会信用危机、柜面案件风险高等因素影响下,银行的风险防控面临很大压力。但是,柜面业务风险防控是容不得一丝马虎和懈怠的,应积极采取措施,提高商业银行的柜面业务风险防控能力,提高柜面业务的安全性。
  (一)加??银行的系统性管理
  应加强单个的银行内部系统的管理,同时加强单个银行与其他分行、上级银行、总行的横向、竖向的联系,在平行系统、竖向系统之间都建立一个完善的信用体系,加强系统的内部信息、数据、资源的共享。比如,A银行内部已经形成一个完善的银行系统,包括柜面业务的窗口布置、针对业务、柜面人员配置、重要业务的操作流程、操作规则、程序、重要票据、印鉴的保管等都有特定的流程和规范促进银行的有序运转,那么A银行的这些流程、程序、规范同样也可以运用到同级的B、C、D分行中,另外,这些分行运作办法都由受总行管理,由总行逐级下传,这样,整个银行就形成了完善的运作系统,柜面业务审核监督就十分方便了。除了加强管理系统的建设,还要加强银行信息系统的建设,总行总信息网和下层级银行应建立高效的连接入口,便于对各银行的柜面业务进行监督,一旦发现异常,可及时启动应急业务,并将情况汇总放映给其他银行,提高警惕,加强信息网的安全监控。
  (二)加强对临柜人员的专业化管理和考核监督
  应加强对临柜人员的专业化管理,严肃临柜人员的工作程序、操作流程、月度、季度考核,严厉惩处临柜人员违法作案,定期、不定期的对临柜人员进行教育培训,提高临柜人员的风险防范意识,强化对临柜人员的柜面风险识别、判断、评估、应急处理能力的培训和教育,尤其是对一些高科技技诈骗手段、诈骗工具、虚假金融票据等的识别和应急处理能力的教育训练,提高业务能力,降低柜面风险。比如昆明的某商业银行,每半月会进行一次柜面风险安全宣讲会,每三个月举行一次大型柜面风险实操演练培训,每周周六都会组织柜面人员进行柜面风险防范和安全事件讲座,听取临柜人员对本周临柜业务处理情况的工作汇报,对发现的新情况、新问题进行记录和商讨防范措施,并对下一周的安全工作作出指示,这一有序的、长期的管理,极大的提高了柜面人员的风险意识、职业责任感、风险防范和应急处理能力,该商业银行的柜面案件风险是历年最低的。
  (三)加强重要柜面业务监督
  应加强商业银行柜面业务的监管,对柜面人员的重要业务、重要环节上要严格监督,严格把关,做好每日审核、每周审核、每月审核、季度审核、年终审核等,一旦发现问题,及时进行修正。银行的重要岗位代表了银行某一方面、某一程序的严肃性和重要性,比如银行印章管理、现金管理、外汇、外票管理、银行重要资产管理等重要物业上应选用具有高度业务能力,高度责任意识、法律意识、自我管理能力和严谨认真工作态度、热爱本职工作的人员来担任,并对岗位人员的柜面业务进行严格监督和管理,保证其工作符合规范、程序正确。
  比如,应监督柜面人员按时开始处理业务,排班合理、交接登记详细、现金、重要票据、单据、物品等业务的交接完整、规范,现金箱钥匙双人上锁,钥匙分开保存等等,从重要业务、重要环节、重要岗位、重要时段等不同角度入手,加强管理和监督,必定能提高商业银行的柜面风险防控能力,提高商业银行柜面风险的安全性和可靠性,维护银行和客户的利益。
  四、结语
  商业银行柜面业务风险是最常见、最容易发生的风险,需要引起高度重视,积极加以识别、分析和防控。文章对商业银行常见的柜面业务风险进行了探讨,并提出了相应的解决意见与建议,对商业银行临柜人员提高风险防控意识,加强商业银行柜面风险防控能力具有一定的参考和借鉴意义。

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