引言：我国邮政储蓄银行推出的小额贷款政策，由于其推出时间比较短，导致出现了经验不足的弊端，行业不但承受着信用、操作以及市场上的质疑，还在本身经营的层面上出现问题，为此应该全面加强应对贷款风险的准备工作，不断完善自身的内部体系，才能为小额贷款的良性发展打下坚实基础。
一、邮政储蓄银行小额贷款的背景与模式
（一）背景介绍
我国邮政储蓄的发展始于1919年，当时银行是在国民政府的控制之下建立起来，经过了百年的发展历程，形成了如今以稳妥经营为主，安全作为重要原则的储蓄银行，行业地位没有受到金融风暴的影响，而且还呈现出不断扩大的趋势。但是在新中国成立之后的几年中，一直处于停办状态，直到1986年，与国家银行达成协议之后的邮政储蓄机构才又回到了人民的视野中。
2007年设立小额贷款制度之后，截止到2012年初，存放在储蓄银行的资产已经超过了8000亿元，近几年，通过小额贷款制度，打造了“普惠金融”的品牌战略，主要指立足机会平等要求和商业可持续原则，通过加大政策引导扶持、加强金融体系建设、健全金融基础设施，以可负担的成本为有金融服务需求的社会各阶层和群体提供适当的、有效的金融服务，并确定农民、小微企业、城镇低收入人群和残疾人、老年人等其他特殊群体为普惠金融服务对象[1]。
（二）模式介绍
从中国邮政储蓄银行成立之后，就肩负了党和国家对三农的支持任务，并结合自身的情况，研究出来小额贷款的可行办法，具体包括：农户联保贷款模式、农户保证贷款模式、商户联保贷款模式以及商户保证贷款模式，由于储蓄银行的小额贷款具有额度小、结构多样、风险分散等特点，更能够保证这几种模式循序渐进的进行与发展[2]。
二、邮政储蓄银行小额贷款的风险
（一）风险的概述
风险，就是生产目的与劳动成果之间的不确定性，大致有两层含义：一种定义强调了风险表现为收益不确定性；而另一种定义则强调风险表现为成本或代价的不确定性。银行的小额贷款所面临的风险无非两种，第一个是贷款的风险影响盈利，对于一笔贷款而言，其收益是贷款之前通过协议的方式制定好的，不能够随着市场的发展而变化，如果市场状况不良，导致现有的收益达不到市场调节下的收益，就会出现利率亏损的风险；第二个是贷款具有损失风险，损失风险的发生条件共有两个，其一是当还款期限到来时，无法收到还款金额所造成的风险，另一种是无法偿还贷款金额的本金和利息导致的损失[3]。
（二）风险现状以及形成的原因
现阶段的行业现状主要呈现出几个方面：首先是业务增长放缓的现状，经过对于上海市分行的数据研究可以得出该银行由于竞争压力比较大，同时还有很多贷款到还款期却没有追回等现象，从而引起小额贷款趋势明显下滑，这也直接导致这两年该行长期处于低俗发展的边缘。第二个现状是逾期贷款金额居高不下，从上海市储蓄银行的数据可以看出逾期贷款过高，已经超出了行业标准。
导致这些问题的原因有管理层对业务不太熟悉，导致了部分信贷员水平低下，其中不少信贷员由于自身约束意识薄弱而出现的违规问题，不过最重要的原因还在于相关监督管理机构没有对问题现象进行严厉的监督与打击，在调查环节没有根据账簿和现金流等问题对客户进行准确评估，过分强调了形式与过场，审贷过程没有实际内容，直到问题出现才发现，不过已经为时晚矣[4]。
三、邮政储蓄银行小额贷款的发展策略
（一）可持续发展的因素
首先究其宏观因素，一个是靠政府对于相关政策的制定环节，现阶段，小额信贷走商业路线能够在一定程度上满足客户的要求，不过国家对于小额贷款的态度体现在扶贫上，很多政策已经无法满足当下的经济发展，会逐步与现实脱节并形成新问题，另一个还应该考虑到小额贷款的风险特殊性，其小组联保制度就会出现一人出现风险，会发生一系列的连锁反应，有偿还能力的人也会借机选择不还。还有当某地遭受到自然灾害时，偿还问题就变得具有普通性了，会出现法不责众现象而引起巨大的损失。
其次，从微观层面进行分析，小额贷款的发放目的就是要盈利，最起码也应该保本，在这种个条件之下才能进行良性的循环。为此要制定可持续发展的利率体系，只有这样，才能尽可能的收回成本，提高安全性。在此基础上应该完善经营管理水平，与很多成熟的商业银行比较就可以发现，储蓄银行的管理水平比较低端，随着业务的发展，相应人员的水平也应该加强，否则面临问题时无法把控，会酿出更大的行业灾难。
（二）可持续发展的策略
从宏观角度讲，应该首先把原有的观念打破，让小额贷款制度回到商业的轨道上来，摆脱其扶贫的局限性；其次，小额贷款在农业的发展上起到了不小的帮助，也算是具有国民性质的贷款了，因此要在各项问题上争取得到国家的支持，以维持其稳定的业务规则；最后，小额贷款要努力在全国范围内形成比较健全的信用体系，这样就能够确保商户和农户加强自身的信用，对受众要进行适当的信用培训，使他们能够养成一个良好的守信习惯，并在将来构建一个信用市场。
从微观上讲，首先要在利率上面下工夫，合理的利率是能够帮助小额贷款进行可持续发展的前进动力，国际上也对低利率做出了否定，不过结合中国国情，还是应该在利率上进行让步，但是也不能够定的过低；其次是一定要走商业化的道路，这点要向西方发达国家学习，扶贫只会造成利率下降，成本提高，对行业和贷款方而言都不利；最后要加大相应的监管力度，防止出现内部运作现象的发生。
结论：小额贷款作为邮政储蓄银行的长期工作项目，应做好相应的发展规划，明晰具体发展目标。最终要的是体现出绩效考核，让相关部门和人员能够紧张起来，以此来提高行业人员的业务水平，为我国小额贷款的良性成长提供不竭的动力。（作者单位：中央财经大学）
